Россия

+8 (800) 350-84-13 доб. 243

Калькулятор расчет налоговой нагрузки по выплатам физлицам

Работодатель, выплачивая работнику или другому физическому лицу какую-либо денежную сумму, должен знать, подлежит ли эта выплата НДЛФ и вычету страховых взносов или нет. Кроме того, важно знать о том, учитывается ли эта выплата в налоговых расходах, когда подсчитывается налог на прибыль. 
 
В случае, если допустить ошибку, которая не выгодна бюджету, сотрудники налоговой службы будут начислять дополнительные налоги или взносы, включая пеню. 
 
С помощью онлайн-калькулятора можно избежать такой ошибки. При возникновении спорных вопросов, касающихся начисления НДФЛ или взносов, а также учета расходов, калькулятор предлагает на выбор воспользоваться безопасным вариантом (если вы не желаете спорить с налоговиками), либо рискованным, который по нраву людям, готовым бороться за свои права и, чтобы защитить себя, обратиться даже в суд. 
 
В калькуляторе можно найти немало полезных советов, касающихся конкретных выплат. Список, в котором указываются выплаты, положенные работникам и другим физическим лицам, регулярно пополняется. 
 
Общее правило предполагает обложению НДФЛ каждого вида дохода физического лица, денежного и натурального, в том числе и полученная материальная выгода. Не облагают НДФЛ следующие доходы:
 
  • Средства, полученные как компенсация. Однако, не все компенсации не облагаются налогом. НДФЛ начисляется на компенсацию, полученную работником за неиспользование им положенного отпуска.
  • Единовременную материальную помощь, которую работодатель выплачивает семье погибшего сотрудника.
  • Подарки, которые получены работником от работодателя, стоимость которых не превышает 4 тысяч рублей в течение одного календарного года.
 
Очень важно правильно определить ставку налога. Заниженная ставка наказывается штрафными санкциями. Онлайн-калькулятор поможет правильно подсчитать ставку. Страховые взносы необходимо платить всем, и только некоторое исключение составляют выплаты физическим лицам:
 
  • При выполнении некоторых работ или оказании услуг.
  • При выполнении авторских заказов.
  • При наличии договора об отчуждении права на произведения искусства, науки или литературы.
  • Это касается издательских лицензионных договоров и лицензионных договоров, касающихся предоставления прав использования произведений искусства, науки или литературы.
 
В перечень выплат, которые не облагаются взносами, можно отнести:
 
  • Установленные законом компенсации.
  • Выплаты в качестве единовременной материальной помощи, которая выплачивается сотруднику, у которого родился ребенок, в размере, не превышающем 50 тысяч рублей на одного ребенка.
 
Взносы на травматизм облагаются НДФЛ, согласно порядку, который существует для выплат другими страховыми взносами, с некоторыми отличиями:
 
  • Выплаты за выполнение работ или оказание услуг и выполнение авторских заказов положено облагать взносом на травматизм только в том случае, если при их начислении это предусматривается договором.
  • Налог не высчитывается с доходов, полученных от выплат по договорам об отчуждении прав на произведения.
 
При учете расходов организация имеет право уменьшать налог на прибыль на сумму расходов, если есть документы, подтверждающие их.